Qu’est ce qu’un trésorier ?
Le trésorier occupe un rôle vital dans toute organisation, qu’il s’agisse d’une entreprise, d’une collectivité ou d’une association. Sa responsabilité principale est d’assurer une gestion financière efficace en supervisant les flux monétaires et en gérant la trésorerie. Il prend en charge la répartition des liquidités pour optimiser les coûts associés aux opérations financières, ce qui inclut le règlement des fournisseurs, la rémunération des employés, ainsi que la gestion des prêts et des investissements.
Dans les grandes structures, le trésorier peut également être chargé du Cash pooling, une pratique visant à centraliser la trésorerie des différentes filiales au sein du siège de l’entreprise.
Pour remplir efficacement ses missions, le trésorier doit élaborer des prévisions financières et fournir régulièrement des rapports à la direction. Il recherche les placements les plus avantageux, négocie avec les banques et anticipe les besoins de financement.
Quelles sont les missions du trésorier ?
- Suivi des flux et soldes de trésorerie : contrôle quotidien des encaissements/décaissements et des soldes bancaires.
- Analyse des mouvements de créances et de dettes : évaluation des besoins en liquidité à venir.
- Élaboration des prévisions de trésorerie : mise en place et suivi du plan de trésorerie court, moyen et long terme.
- Analyse de la position de trésorerie et de l’endettement : bilan financier en fin de période pour anticiper les décisions stratégiques.
- Proposition de solutions de financement : recommandation de placements ou de financements selon la situation.
- Établissement de synthèses de trésorerie : création de tableaux de bord et reporting pour la direction.
- Négociation des conditions bancaires : obtention de taux et conditions avantageux pour les opérations financières.
- Gestion des relations bancaires : suivi des opérations et des comptes avec les partenaires financiers.
- Mise en place d’instruments de couverture : protection contre les risques de change ou de taux.
Quel est le profil du trésorier ?
- Excellente maîtrise de la finance et de la comptabilité : pour analyser les flux financiers et produire des documents fiables.
- Bonne connaissance des marchés financiers : notamment des produits bancaires, taux d’intérêt et placements.
- Maîtrise des outils informatiques : logiciels de trésorerie, ERP, Excel avancé, tableaux de bord, modélisation.
- Rigueur, réactivité, autonomie : indispensables pour prendre des décisions rapides et éviter les incidents de trésorerie.
- Compétences relationnelles : pour interagir avec les banques, les services comptables et la direction.
- Discrétion et éthique : en raison de l’accès à des données sensibles.
- Bonne gestion du stress : face aux imprévus financiers ou aux échéances serrées.
Quelle formation pour devenir trésorier ?
Il existe plusieurs voies pour accéder au métier de trésorier, avec une préférence nette pour les diplômes de niveau bac+5 dans la majorité des entreprises :
Formation à bac+2 / bac+3
- BTS Comptabilité et gestion
- DUT GEA ou BUT Gestion des entreprises et des administrations (option finance-compta)
- Licence professionnelle en gestion financière ou contrôle de gestion
Formation à bac+5 (recommandée)
- Master finance avec spécialisation trésorerie d’entreprise
- Master CCA (Comptabilité Contrôle Audit)
- Master MIAGE : informatique + gestion des flux
- DSCG (Diplôme Supérieur de Comptabilité et de Gestion)
- Diplôme d’école de commerce ou d’IEP (Sciences Po) avec option finance d’entreprise
Dans tous les cas, une spécialisation ou une expérience en gestion de trésorerie, gestion des risques ou relations bancaires est vivement recommandée pour accéder à un poste de trésorier confirmé.
Quel est le salaire d’un trésorier ?
- Débutant : entre 30 000 € et 38 000 € brut/an
- Confirmé : entre 40 000 € et 50 000 € brut/an
- Sénior ou trésorier groupe : jusqu’à 55 000 € à 65 000 € brut/an (voire davantage selon la taille de l’entreprise ou le secteur)
